ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ" ИНН:0265024751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71854770 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года77626709654935643652
11504 Основные средства на конец предыдущего года70965493564365220868
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7762670965493560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7096549356436520
12103 Запасы на конец отчетного года13494560936126545801
12104 Запасы на конец предыдущего года56093612654580115315
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39449037859899659125472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3785989965912547252765
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11390142694160333821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1426941603338213613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6213745773851769570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5773851769571750940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года699000648350226313218746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64835022631321874692561
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2789414155112720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141551127243520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2889415155122725352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1515512272535218110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года670106633195214041213394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63319521404121339474451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6701066331952140410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6331952140412133940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года699000648350226313218746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64835022631321874692561
21103 Выручка за отчетный год12263191242608403306489241
21104 Выручка за предыдущий год1242608403306489241498683
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11796061243795399220486724
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1243795399220486724385520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46713-118740860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1187408625170
22203 Управленческие расходы за отчетный год35438000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11275-118740860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1187408625170
23403 Прочие доходы за отчетный год9828319084482582
23404 Прочие доходы за предыдущий год190844825821835
23503 Прочие расходы за отчетный год74691128358142002
23504 Прочие расходы за предыдущий год128358142002114895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34867506237540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5062375410970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год69731012751219
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101275121921
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2789440503003878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4050300387882
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27894405030030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год405030038780
32003 Величина капитала на 311000100000
32007 Величина капитала на 31141551127200
32008 Величина капитала на 31151551227200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))137395010200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)137395010200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13739000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13739000
33003 Величина капитала на 311000100000
33007 Величина капитала на 31278941415500
33008 Величина капитала на 31288941515500
36003 Чистые активы на 31288941515500
36004 Чистые активы на 31151551227200
41103 Поступления – всего за отчетный год97519381426900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год97519381426900
41203 Платежи – всего за отчетный год136219177760900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год74088770011600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год50621816400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год6973000
41293 Прочие платежи за отчетный год6092695932900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3869983666000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3869983666000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27894)/Стоимость активов (699000) = 3.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1179606+0+35438) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11275)/Выручка (1226319) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27894)/Выручка (1226319) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.052

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛПРОМСТРОЙ"