Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко" ИНН:0265027336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79641601 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года365377389401
11504 Основные средства на конец предыдущего года3773894010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3653773890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3773894010
12103 Запасы на конец отчетного года965732553426
12104 Запасы на конец предыдущего года7325534260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12119586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10867516110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7516114860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145111281000887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112810008870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5145145140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5145145140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9376144860
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6144863730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145111281000887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112810008870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145111281000887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112810008870
21103 Выручка за отчетный год2287239424292154
21104 Выручка за предыдущий год2394242921542452
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1830191519432016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1915194317232309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4574794860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4794864310
22203 Управленческие расходы за отчетный год3213203190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3203192930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1361591670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1591671380
23503 Прочие расходы за отчетный год54504844
23504 Прочие расходы за предыдущий год50484441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год821091190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год109119940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8210911994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10911994102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год821091190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год109119940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (1451) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1830+0+321) = 6.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (2287) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (2287) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 8.626

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.95%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Солнышко"