ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС" ИНН:0265028876 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97946681 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года386819142976
11504 Основные средства на конец предыдущего года191427683203
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года386819142976
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191427683203
12103 Запасы на конец отчетного года13139155
12104 Запасы на конец предыдущего года1320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1291116556365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1164744832956
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181352604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13526041665
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13221180322632
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1179570894620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года51891371625608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1370898577824
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года858795922355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года795172087095
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433157573253
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57572649728
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года433157573253
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57572649728
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года51891371625608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1370898577824
21103 Выручка за отчетный год11353505240442
21104 Выручка за предыдущий год350524045039673
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77713333229364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год333323873042294
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6636172011078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17201720-2621
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6636172011078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17201720-2621
23503 Прочие расходы за отчетный год41109122
23504 Прочие расходы за предыдущий год109256219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6677161110956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16111464-2840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3427930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79312820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-701981810956
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год818182-4246

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7019)/Стоимость активов (5189) = -135.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6636)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7771+0+0) = -85.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6636)/Выручка (1135) = -584.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7019)/Выручка (1135) = -618.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = -16.656

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-584.67%), рентабельность компании (-618.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНГЕО-СЕРВИС"