Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие" ИНН:0265029686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80002208 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-112-85
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85-51
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-102-75
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-75-41
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10280
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8070
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630
21103 Выручка за отчетный год736
21104 Выручка за предыдущий год3665
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6858
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-27-32
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-327
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27-32
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-327
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27-32
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-327
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-346
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27-34
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-346

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34+0+0) = -79.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (7) = -385.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (7) = -385.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-385.71%), рентабельность компании (-385.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр-Консультант "Деловое развитие"