Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч" ИНН:0265031364 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84451794 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21228210642731050155
11504 Основные средства на конец предыдущего года2106427310501550
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года7115671156711560
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года711567115600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года213032740
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3201713538300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9238495634991790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95634991791072590
12103 Запасы на конец отчетного года42988440395132855334
12104 Запасы на конец предыдущего года44039513285533416181
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2314920129189480
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2012918948137750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77435440527227898583
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44052722784312830066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5187101643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1871016431021
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1694761523451015110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года152345101511413800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3130532607522441660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2607522441661545600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405437356386343345261819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35638634334526181973523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1732170715460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1707154611490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1742171715561159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171715561159760
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года79065510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79065510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36376483446510140430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года48344651014043026011
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79632304321106532158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30432110653215846073
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года287687275814265623181521
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2758142656231815210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4036953545903417890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3545903417892541090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405437356386343345261819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35638634334526181973523
21103 Выручка за отчетный год734653641566400162603
21104 Выручка за предыдущий год36415664005663821006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год685752549045980150618
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25490459803191818032
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год489010925204200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1092520420247200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64207344130090
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год734413009127350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1530358174110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35817411119850
23303 Проценты к уплате за отчетный год368000
23403 Прочие доходы за отчетный год17844286887000790
23404 Прочие доходы за предыдущий год2868870007901690
23503 Прочие расходы за отчетный год15916320661391512276
23504 Прочие расходы за предыдущий год3206613915122764502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год302034960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2034964990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54299100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4299100-202
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25161397399
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161397399364
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251613970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1613973990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (405437) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1530)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68575+6420+0) = -2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1530)/Выручка (73465) = -2.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (73465) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.576

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 3.783

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.08%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пластмасыч"