Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис" ИНН:0265031420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84451860 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года-34-21
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года-21-56
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-34-21
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года-21-56
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19021476
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14761933
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года315246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года246158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22171722
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17222091
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21831701
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17012035
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-34-21
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21-56
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21-56
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22171722
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17222091
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22171722
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17222091
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21831701
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17012035
21103 Выручка за отчетный год68417044
21104 Выручка за предыдущий год70445256
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68417044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70445256
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68417044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70445256
23503 Прочие расходы за отчетный год68757065
23504 Прочие расходы за предыдущий год70655312
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21-56
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-34-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-56
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-34-21
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-21-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34)/Стоимость активов (2183) = -1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6841)/Выручка (6841) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34)/Выручка (6841) = -0.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.015

Индекс Альтмана Z = -0.175

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Уют-Сервис"