ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ" ИНН:0265032030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86140118 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года150131501114444
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года150111444413760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150131501116146
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150111614615844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года152111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5152169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152169144
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150181516316315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151631631515988
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100001000010000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года327532753275
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года327532750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3813981166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39811661075
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года136561367314441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года136731444111075
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2130251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года130251612
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года136013601623
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года136016231026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136214901874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149018744913
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150181516316315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151631631515988
21104 Выручка за предыдущий год881620591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год636015
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год245620576
22204 Управленческие расходы за предыдущий год230496606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15124-30
23503 Прочие расходы за отчетный год16812
23504 Прочие расходы за предыдущий год81273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год711274
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12215
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69059

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (15018) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.026

Индекс Альтмана Z = 10.517

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АКВАПАРК "АКВАНАЙЛ"