ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ" ИНН:0265034189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61174858 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4948145131
12104 Запасы на конец предыдущего года1450199
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года187441810214775
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181021495630706
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71210315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239011831815116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183181516631384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239011831815116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183181516631384
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года224701740114100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года174011412212159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224801741114110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года174111413212169
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14219071006
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года907103419215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14219071006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года907103419215
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239011831815116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183181516631384
21103 Выручка за отчетный год494024602445133
21104 Выручка за предыдущий год4602445360160418
21203 Себестоимость продаж за отчетный год423014057439697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4057439902153226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год710154505436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год545054587192
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73412822619
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год128226191971
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год636741682817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год416828395221
23503 Прочие расходы за отчетный год3066347
23504 Прочие расходы за предыдущий год6634765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год633741022470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год410224925193
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1267820494
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8204981039
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год507032821976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328219944154
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год506932821976
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год328219944154

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5070)/Стоимость активов (23901) = 21.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42301+734+0) = 14.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6367)/Выручка (49402) = 12.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5070)/Выручка (49402) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.82

Индекс Альтмана Z = 25.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.19), коэффициент текущей ликвидности (16.82), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (12.89%), рентабельность компании (10.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТАТБАШСНАБ"

Еще предприятия