ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС" ИНН:0265034855 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64154172 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2476624766
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2476624766
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2476624766
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2476624766
12103 Запасы на конец отчетного года2929
12104 Запасы на конец предыдущего года2929
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1616
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1628
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2489824811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2481124870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2480024800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2480024800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года811
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2480924808
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2480824811
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года893
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2489824811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2481124870
21103 Выручка за отчетный год136163
21104 Выручка за предыдущий год163140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год127141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год922
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год922
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2220
23403 Прочие доходы за отчетный год210
23503 Прочие расходы за отчетный год2825
23504 Прочие расходы за предыдущий год2520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-30
32003 Величина капитала на 312480024800
32007 Величина капитала на 31811
32008 Величина капитала на 312480824811
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10
33003 Величина капитала на 312480024800
33007 Величина капитала на 3198
33008 Величина капитала на 312480924808
36003 Чистые активы на 312480924808
36004 Чистые активы на 312480824811
41103 Поступления – всего за отчетный год160203
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год160203
41203 Платежи – всего за отчетный год73250
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год23214
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год40
41293 Прочие платежи за отчетный год4624
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год87-47
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период87-47

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (24898) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (127+0+0) = 7.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (136) = 6.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (136) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 279.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 279.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 278.753

Индекс Альтмана Z = 292.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.98), коэффициент быстрой ликвидности (279.43), коэффициент текущей ликвидности (279.75), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.62%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЭНЕРГОСЕРВИС"