Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ" ИНН:0265035506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67827789 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30439410
12104 Запасы на конец предыдущего года394100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58537230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года372300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5218221242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года82212420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141049391252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года493912520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141049391252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года493912520
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152534704
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5347040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года162544714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5447140
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1248388569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3885690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12484395538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43955380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141049391252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года493912520
21103 Выручка за отчетный год618987368288
21104 Выручка за предыдущий год873682880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год602482027584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год820275840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165534704
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5347040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165534704
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5347040
23503 Прочие расходы за отчетный год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год152534704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5347040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152534704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5347040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год152534704
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5347040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (152)/Стоимость активов (1410) = 10.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6024+0+0) = 2.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (6189) = 2.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (152)/Выручка (6189) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.115

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 1.969

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.969<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.67%), рентабельность компании (2.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТРАНССИГНАЛ"