Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский" ИНН:0265035591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67831667 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года118248377
11504 Основные средства на конец предыдущего года2483770
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года118248377
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2483770
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47341412635437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141263543750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135641881
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47391412839002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14128390021931
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года48571437639379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14376393791931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4854896730336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года896730336291
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года153960
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года539600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2139043
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1390431640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года354099043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540990431640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года48571437639379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14376393791931
21104 Выручка за предыдущий год2170839449297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25762145912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6214591242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2571549433537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1549433537255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2571549433537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1549433537255
23403 Прочие доходы за отчетный год1207101054
23404 Прочие доходы за предыдущий год71010540
23503 Прочие расходы за отчетный год3972370892335
23504 Прочие расходы за предыдущий год37089233513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4109-2088532256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2088532256242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год44842211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4842211101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4113-2136930045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2136930045141

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4113)/Стоимость активов (4857) = -84.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (257+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-257)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4113)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1579.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1579.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.847

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.846

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1618

Индекс Альтмана Z = 1696.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (1579.33), коэффициент текущей ликвидности (1579.67), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-сервисный комплекс "Октябрьский"