Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП" ИНН:0265035986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67860746 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1898181419451307
11504 Основные средства на конец предыдущего года1814194513071346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1898181419450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1814194513070
12103 Запасы на конец отчетного года105113433105
12104 Запасы на конец предыдущего года113433105104
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14351066121598
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1066121598190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года548121128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121128185
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208811807650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11807657310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3986299427102038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2994271020381825
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года640379930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37993600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66039911380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3991138075
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1611161116111611
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1611161116110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3326984331347
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года984331347139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33269849860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9849863470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3986299427102038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2994271020381825
21103 Выручка за отчетный год22924432427713177
21104 Выручка за предыдущий год432427713177568
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22256387726783128
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387726783128475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год668447930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44793490
22203 Управленческие расходы за отчетный год39000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год629447930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44793490
23403 Прочие доходы за отчетный год1003
23503 Прочие расходы за отчетный год298895246
23504 Прочие расходы за предыдущий год89524625
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год332358410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3584160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год667281
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год728114
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год261286335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28633554
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год261286330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2863350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (261)/Стоимость активов (3986) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (629)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22256+0+39) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (629)/Выручка (22924) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (261)/Выручка (22924) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.198

Индекс Альтмана Z = -1.063

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИНТЕНТ-ГРУПП"