ООО "ПетроТул-Направленное Бурение" ИНН:0265037084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476076 ОКВЭД:11.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года80433438301621945
11504 Основные средства на конец предыдущего года4383016219450
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года152814300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года612000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8196143973162196070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года444421621960700
12103 Запасы на конец отчетного года3443725702162436082
12104 Запасы на конец предыдущего года257021624460820
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40395314320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43232305843238316
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3084432383160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12045587105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55871050
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5281489362
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года85894620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7892557195244147997
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года567262441579970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1608861011684063314067
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10116840634140670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000100001000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5421728589-1254-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28589-1254-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года642173858987469972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38589874699720
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года240763076000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9666960172255803495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года601722558034950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9666962579318874095
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года625793188840950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1608861011684063314067
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10116840634140670
21103 Выручка за отчетный год2894709716113535154
21104 Выручка за предыдущий год97161135351540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12032648005105500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год480051055000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169144491562985154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4915629851540
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год22438113522391168
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1135223911680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14670637801594-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37801594-140
23303 Проценты к уплате за отчетный год24100650
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1006500
23403 Прочие доходы за отчетный год7059392800
23404 Прочие доходы за предыдущий год3928000
23503 Прочие расходы за отчетный год31913986175514
23504 Прочие расходы за предыдущий год39861755140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15055037643-1226-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37643-1226-280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29466776100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7761000
24603 Прочее за отчетный год7664000
24604 Прочее за предыдущий год40000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12031829842-1226-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29842-1226-280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12031829842-1226-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29842-1226-280
32003 Величина капитала на 311000010000100000
32007 Величина капитала на 3128589-1254-280
32008 Величина капитала на 3138589874699720
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1203182984300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1203182984300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1203182984300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1203182984300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94690012260
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)94690012260
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))94690000
33278 Дивиденды (ИТОГО)94690000
33003 Величина капитала на 311000010000100000
33007 Величина капитала на 315421728589-12540
33008 Величина капитала на 31642173858987460
36003 Чистые активы на 31642173858987460
36004 Чистые активы на 3138589874699720
41103 Поступления – всего за отчетный год23349472175110420
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22631765523109780
41193 Прочие поступления за отчетный год71776652640
41203 Платежи – всего за отчетный год21191468207155130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год868032687350560
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год630052557695460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год33069000
41293 Прочие платежи за отчетный год29037157589110
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год215803968-44710
43203 Платежи – всего за отчетный год20431400000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год18000000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2431400000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20431-400056420
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1149-3211710

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120318)/Стоимость активов (160886) = 74.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (120326+0+22438) = 102.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146706)/Выручка (289470) = 50.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120318)/Выручка (289470) = 41.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.748

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.936

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.664

Индекс Альтмана Z = 8.704

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (50.68%), рентабельность компании (41.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники