Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал" ИНН:0265037253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471587 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года450130667
12104 Запасы на конец предыдущего года130667571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70717
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года613810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года581175694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175694584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года581175694
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175694584
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-389-549-55
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-549-55-18
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111-49445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-49445482
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2008888
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8888102
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2008888
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8888102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270136161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1361610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года270136161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1361610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года581175694
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175694584
21103 Выручка за отчетный год1331895357
21104 Выручка за предыдущий год89535729
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1195744255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74425522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136151102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1511027
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5681210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1321330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136-549-43
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-549-43-3
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год24012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120-549-55
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-549-55-18
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83-549-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-549-55-18
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83-549-55
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-549-55-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (581) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1195+0+0) = 11.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (1331) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1331) = 6.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.207

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 5.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (10.22%), рентабельность компании (6.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Золотой Урал"