ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС" ИНН:0265039081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12716761 ОКВЭД:29.12.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11144910
11504 Основные средства на конец предыдущего года1449100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11144910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1449100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года235250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12639
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1286622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2866220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124301532
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43015320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-804
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года20700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321814
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года218140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42121518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21215180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92121518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21215180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124301532
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43015320
21103 Выручка за отчетный год1271265392
21104 Выручка за предыдущий год12653920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1331237247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8893950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-628145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год376-30
22203 Управленческие расходы за отчетный год1070148
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11328-3
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28-30
23404 Прочие доходы за предыдущий год2921210
23503 Прочие расходы за отчетный год1063113
23504 Прочие расходы за предыдущий год631130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1232575
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1232034
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12304
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20300
32003 Величина капитала на 311100
32007 Величина капитала на 3120700
32008 Величина капитала на 3121800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21500
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)21500
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12300
33218 Убыток (ИТОГО)12300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9200
33278 Дивиденды (ИТОГО)9200
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 31-800
33008 Величина капитала на 31300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-123)/Стоимость активов (12) = -1025 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (133+0+107) = -47.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-113)/Выручка (127) = -88.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-123)/Выручка (127) = -96.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -10.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Х5 = Выручка/Активы = 10.583

Индекс Альтмана Z = -30.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-88.98%), рентабельность компании (-96.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМНАСОС"

Еще предприятия