Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой" ИНН:0265039109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12718932 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111
12104 Запасы на конец предыдущего года110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44715152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года151520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281662110873
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16621108730
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4761663711026
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16637110260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4761663711026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16637110260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10062
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года30900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2031972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года319720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4561631810954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16318109540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4561631810954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16318109540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4761663711026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16637110260
21103 Выручка за отчетный год4013481553
21104 Выручка за предыдущий год134815530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47110281419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102814190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-431320134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3201340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-431320134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3201340
23403 Прочие доходы за отчетный год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год426145
23504 Прочие расходы за предыдущий год61450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27325989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год259890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27324662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год246620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-273062
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-273)/Стоимость активов (476) = -57.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-431)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (471+0+0) = -91.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-431)/Выручка (40) = -1077.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-273)/Выручка (40) = -682.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.042

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.574

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.574

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = -5.407

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-1077.5%), рентабельность компании (-682.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агентство недвижимости "Ролстрой"