Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити" ИНН:0265039194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12727842 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года263263323
12104 Запасы на конец предыдущего года2633230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1201450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263388470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3884700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года263388470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3884700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-12500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-204-11510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-115100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года347347345
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3473450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года347347345
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3473450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120156115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1561150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года120156115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1561150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года263388470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3884700
21104 Выручка за предыдущий год25513150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36015090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-105-1940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-105-1940
23503 Прочие расходы за отчетный год892016
23504 Прочие расходы за предыдущий год20160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-89-125-210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125-2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-89-125-210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-125-2100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-89)/Стоимость активов (263) = -33.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-89)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.338

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.437

Индекс Альтмана Z = -0.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.19), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Свобода Сити"