Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт" ИНН:0265039885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16808276 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года420
12103 Запасы на конец отчетного года151525
12104 Запасы на конец предыдущего года15250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года703
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года231534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31-31-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21-213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4400
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4422
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19360
21104 Выручка за предыдущий год15340
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год670
22204 Управленческие расходы за предыдущий год26160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-90
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-28-90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год200
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (23) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.477

Индекс Альтмана Z = 6.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПРАЙД Эксперт"