Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА" ИНН:0265041490 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22671841 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11863927
11504 Основные средства на конец предыдущего года39270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11863927
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39270
12103 Запасы на конец отчетного года1307635798
12104 Запасы на конец предыдущего года357980
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года194009
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2071618131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181310
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22580266
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5911224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12240
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4477
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5702659505
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года595050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5821263432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года634320
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года43441501
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43541511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3008606
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года86060
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3008606
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года86060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года153980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5355837917
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5355853315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года533150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5821263432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года634320
21103 Выручка за отчетный год35503219986
21104 Выручка за предыдущий год199860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31173617256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год432962730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год399162421
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3380309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3090
23203 Проценты к получению за отчетный год6793
23204 Проценты к получению за предыдущий год30
23303 Проценты к уплате за отчетный год1080214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2140
23403 Прочие доходы за отчетный год929125
23404 Прочие доходы за предыдущий год1250
23503 Прочие расходы за отчетный год31811
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3590212
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год74642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2844170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2844170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2844)/Стоимость активов (58212) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (311736+39916+0) = 0.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3380)/Выручка (355032) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2844)/Выручка (355032) = 0.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 1.055

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (0.95%), рентабельность компании (0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛЬЯНС-ВОЛГА"