Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс" ИНН:0266015622 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45318352 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5307530753075314
11504 Основные средства на конец предыдущего года5307530753145331
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9139410908
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года94100731
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6220624862316222
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6248623162226062
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10024
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72164721627696472162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72162721617703272162
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4825469804802
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4698477005025
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2115064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15290689
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77011768767696477034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76876769647703477904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83231831248319583256
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83124831958325683966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5353053
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5353053
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1313013
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1313013
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8316583058083189
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8305883126083899
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83231831248319283255
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83124831928325583965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83231831248319583256
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83124831958325683966
23403 Прочие доходы за отчетный год621385435506
23404 Прочие доходы за предыдущий год385435860341
23503 Прочие расходы за отчетный год4864724821393
23504 Прочие расходы за предыдущий год47248213931523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135-87-47-887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-87-47-533-1182
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10160
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год27000
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1700237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107-70-63-710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70-63-710-945
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107-700-710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70-630-945

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (83231) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.925

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промнефтересурс"