Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани" ИНН:0266016094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48866619 ОКВЭД:45.25.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года333
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года333
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года414238
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года424238
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года160616061606
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года160616061606
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165016511647
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165116471647
12103 Запасы на конец отчетного года232323
12104 Запасы на конец предыдущего года232323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года117113540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113540589
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15169
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141151579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151579621
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года179118022226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180222262268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-114-103-95
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-103-95-90
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-104-93-85
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-93-85-80
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года419419429
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года419429429
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года383838
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года38380
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года457457467
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года457467429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256256662
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года256662737
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года118211821182
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года118211821182
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года143814381844
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143818441919
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года179118022226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180222262268
23404 Прочие доходы за предыдущий год8000
23503 Прочие расходы за отчетный год14885
23504 Прочие расходы за предыдущий год88553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-8-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-533
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11-8-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-526
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11-8-5
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8-526

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (1791) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.064

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.055

Индекс Альтмана Z = -0.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Компани"