ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС" ИНН:0266016915 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50786299 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года331700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года331700
12103 Запасы на конец отчетного года34427621
12104 Запасы на конец предыдущего года2762110
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года83800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64292780
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года862555422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5542210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1194255422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5542210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года183-411
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204-2022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-202210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3600400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58495340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года228900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117385740
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1194255422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5542210
21103 Выручка за отчетный год131792351
21104 Выручка за предыдущий год23510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98982620
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3281-271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год137900
22203 Управленческие расходы за отчетный год156000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год342-271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2710
23503 Прочие расходы за отчетный год62110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280-381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год224-411
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год224-411
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (224)/Стоимость активов (11942) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9898+1379+1560) = 2.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (342)/Выручка (13179) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (224)/Выручка (13179) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.232

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 1.756

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.756<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН СЕРВИС"