Общество с ограниченной ответственностью "Новый город" ИНН:0266019659 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55809444 ОКВЭД:60.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2747
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2747
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-628-600-525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-600-525-273
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года630600515
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600515270
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года630600515
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года600515270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2747
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2573247
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год732471862
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25-73-247
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-247-113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25-73-247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-73-247-113
23503 Прочие расходы за отчетный год324
23504 Прочие расходы за предыдущий год249
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-75-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-75-251-29
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-75-251
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-75-251-84

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (3) = -933.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -209.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.995

Индекс Альтмана Z = -89.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (3), коэффициент текущей ликвидности (3), коэффициент наличия собственных средств (-209.33), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новый город"