Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой" ИНН:0266022323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289451 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6087011259
11504 Основные средства на конец предыдущего года70112591493
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6087011259
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70112591493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412122842111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года228421112120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года412123192111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231921112120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года472930203370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года302033703613
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года353916261704
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162615921656
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года354916361714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163616021666
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года118013841656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года138417681947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118013841656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138417681947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года472930203370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года302033703613
21103 Выручка за отчетный год228422842284
21104 Выручка за предыдущий год228422842284
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352561501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год561618542
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193217231783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172316661742
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год193217231783
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172316661742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193217231783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172316661742
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год199779
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год977474
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191316261704
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162615921656
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год191316261704
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162615921656

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1913)/Стоимость активов (4729) = 40.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (352+0+0) = 548.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1932)/Выручка (2284) = 84.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1913)/Выручка (2284) = 83.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.008

Индекс Альтмана Z = 11.308

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.49), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (84.59%), рентабельность компании (83.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сервисмонтажстрой"