Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис" ИНН:0266024521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75825913 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2128337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181762
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23025942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года259420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23025942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-116-229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-116-2290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года245375271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3752710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245375271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3752710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23025942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259420
21103 Выручка за отчетный год261620261546
21104 Выручка за предыдущий год202615460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2616169-56
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2026-560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2616169-56
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2026-560
23403 Прочие доходы за отчетный год6942
23404 Прочие доходы за предыдущий год420
23503 Прочие расходы за отчетный год25683992
23504 Прочие расходы за предыдущий год1896920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год117134-146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134-1460
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год117113-163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год113-1630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (117)/Стоимость активов (230) = 50.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2616)/Выручка (2616) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (117)/Выручка (2616) = 4.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.509

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.509

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.061

Индекс Альтмана Z = 4.589

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (4.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Вентиляция-Сервис"