ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР" ИНН:0266025596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:79636403 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года258347436
11504 Основные средства на конец предыдущего года347436844
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года373737
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года373737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305394483
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года394483891
12103 Запасы на конец отчетного года111111
12104 Запасы на конец предыдущего года111169
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года250
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1619140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19140148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года171717
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года171717
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4652266
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52266260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года351446749
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4467491151
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года212121
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года212121
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2437-2263-1971
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2263-1971-1419
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2416-2242-1950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2242-1950-1398
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65621
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года276726232595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года262325952528
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года276726882699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268826992549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года351446749
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4467491151
22103 Коммерческие расходы за отчетный год212333317
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3333171395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-212-333-317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-333-317-1471
23403 Прочие доходы за отчетный год4498122
23404 Прочие доходы за предыдущий год98122969
23503 Прочие расходы за отчетный год657357
23504 Прочие расходы за предыдущий год57357707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174-292-552
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-292-552-1301
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-174-292-552
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-292-552-1301
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-174-292-552
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-292-552-1301

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-174)/Стоимость активов (351) = -49.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-212)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+212+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-212)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-174)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -7.752

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.496

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.496

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.873

Индекс Альтмана Z = -56.72

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-6.88), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТО МИР"