Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом" ИНН:0266029826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84450990 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155283426
11504 Основные средства на конец предыдущего года283426721
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155283426
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года283426721
12103 Запасы на конец отчетного года17597234
12104 Запасы на конец предыдущего года97234898
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года262391900715393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190071539320863
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года670089915173
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89915173635
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331142809520800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280952080022396
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года332692837821226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года283782122623117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1205179926734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7992673415728
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1663895753681
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года957536814
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года45801081110811
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года10811108117385
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212182038614492
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20386144927389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года332692837821226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года283782122623117
21103 Выручка за отчетный год728846233848773
21104 Выручка за предыдущий год623384877342080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год673966053045625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год605304562539432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год548818083148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год180831482648
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год548818083148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год180831482648
23403 Прочие доходы за отчетный год1079801950
23404 Прочие доходы за предыдущий год8019501304
23503 Прочие расходы за отчетный год1740733465
23504 Прочие расходы за предыдущий год733465820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год482718763633
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187636333132
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год768618542
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год618542565
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год405912583091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125830912567
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31798200
32008 Величина капитала на 31799200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))405900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)405900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))405900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)405900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311204100
33008 Величина капитала на 311205100
36003 Чистые активы на 311663100
36004 Чистые активы на 311168400
41103 Поступления – всего за отчетный год7246600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6835100
41193 Прочие поступления за отчетный год411500
41203 Платежи – всего за отчетный год7475700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6494500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год919400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год61800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-229100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-229100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4059)/Стоимость активов (33269) = 12.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5488)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67396+0+0) = 8.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5488)/Выручка (72884) = 7.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4059)/Выручка (72884) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.495

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.145

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.568

Индекс Альтмана Z = 5.216

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (7.53%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания "Наш дом"