Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити" ИНН:0266029946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84455711 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1310645790
12104 Запасы на конец предыдущего года6457900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1312674803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6748030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1312674803
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6748030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года992111522
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1115220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1002121532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1215320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310553271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5532710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310553271
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5532710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1312674803
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6748030
21103 Выручка за отчетный год140317772570
21104 Выручка за предыдущий год177725700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3685561250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55612500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103512211320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122113200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год646641716
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6417160
22203 Управленческие расходы за отчетный год185422265
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4222650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год204158339
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1583390
23503 Прочие расходы за отчетный год302222
23504 Прочие расходы за предыдущий год22220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174136317
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1363170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год262047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148116270
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1162700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год148116270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1162700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (1312) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (368+646+185) = 17.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (204)/Выручка (1403) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (1403) = 10.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.232

Индекс Альтмана Z = 9.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.23), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (14.54%), рентабельность компании (10.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Империя-Сити"