Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис" ИНН:0266030130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84463917 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года230337599204
11504 Основные средства на конец предыдущего года33759920478
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года230337599204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33759920478
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2041132317171730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2050171717301584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2041205020461904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2050204519042299
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2271238726452108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2387264421082377
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года358-11710
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года32017100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35801734
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32017246
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1913206821091874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2068210918741908
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1913206821091874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2068210918741908
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2271238726452108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2387264421082377
21103 Выручка за отчетный год11386112191181912174
21104 Выручка за предыдущий год11219118191217414692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11049111741152312078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11174115231207814143
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3374529696
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4529696549
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3374529696
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4529696549
23503 Прочие расходы за отчетный год28385126233
23504 Прочие расходы за предыдущий год3127233231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54-33181-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год42181-85328
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54-43133-99
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год42131-99241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (2271) = 2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11049+0+0) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (337)/Выручка (11386) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (11386) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Клининг-Сервис"