ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК" ИНН:0266030250 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84469668 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года754160483290817574
11504 Основные средства на конец предыдущего года6048329081757416795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года754160483290817574
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6048329081757416795
12103 Запасы на конец отчетного года892697501087211947
12104 Запасы на конец предыдущего года9750108721194714440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13948110851410806688254
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1085141080668825478134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7435163665513424943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16366551342494312828
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года29231418
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3141843
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156134134633174213125152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134633174213125152105445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163675140681207121142726
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140681207121142726122240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года163487081095773
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70810957735566
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173481708119571073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17081195710736566
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2635439161457900
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года118113153142
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года113153142139
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11827485444456187
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года274854444561878039
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года882000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14532713604614054185287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13604614054185287106145
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1791791791490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14620913622514072085466
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13622514072085466107635
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163675140681207121142726
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140681207121142726122240
21103 Выручка за отчетный год812573733868871259808944
21104 Выручка за предыдущий год733868871259808944786319
21203 Себестоимость продаж за отчетный год679392643832744181701883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год643832744181701883691983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13318190036127078107061
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9003612707810706194336
22203 Управленческие расходы за отчетный год725357860163579112635
22204 Управленческие расходы за предыдущий год786016357911263552911
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год606461143563499-5574
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1143563499-557441425
23203 Проценты к получению за отчетный год22624522705968
23204 Проценты к получению за предыдущий год2452270596839
23303 Проценты к уплате за отчетный год254422632842
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4226328420
23403 Прочие доходы за отчетный год11518609341558762969
23404 Прочие доходы за предыдущий год60934155876296912462
23503 Прочие расходы за отчетный год42067360745579942593
23504 Прочие расходы за предыдущий год36074557994259338752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30069383252536014928
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38325253601492815174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1246536731445714515
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год367314457145159499
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год6456-4032939611533
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-40329396115336525
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год50113
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-4011361
24603 Прочее за отчетный год12581378337
24604 Прочее за предыдущий год137833748
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16341345551088473
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3455510884735566
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16341345551088473
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3455510884735566
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32007 Величина капитала на 3170810957735566
32008 Величина капитала на 3117081195710736566
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16341345551088473
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16341345551088473
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16341345551088473
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16341345551088473
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7014480405566
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7014480405566
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7011760603450
33278 Дивиденды (ИТОГО)7011760603450
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33007 Величина капитала на 31163487081095773
33008 Величина капитала на 31173481708119571073
36003 Чистые активы на 31173481887121361252
36004 Чистые активы на 3118871213612528056
41103 Поступления – всего за отчетный год7995538674589694041009442
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год775488841076935538933491
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год12321127152017012021
41193 Прочие поступления за отчетный год11744136671369663930
41203 Платежи – всего за отчетный год803958886769920849989498
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год563902637253615921726831
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год155510139353164145130806
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2584296320
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год28611126012535410795
41293 Прочие платежи за отчетный год5567797133114797121066
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4405-193114855519944
42203 Платежи – всего за отчетный год2077103166102254
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2077103166102254
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2077-103-16610-1782
43203 Платежи – всего за отчетный год24491935417546047
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год7011760603450
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1748174817542597
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-2449-19354-1754-6047
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8931-387683019112115

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16341)/Стоимость активов (163675) = 9.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (679392+0+72535) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60646)/Выручка (812573) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16341)/Выручка (812573) = 2.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.119

Индекс Альтмана Z = 2.12

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.12<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (2.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛКОМЗАКАЗЧИК"

Еще предприятия