Ликвидационная комиссия ООО "САЛАВАТСКИЙ НЕФТЕХИМИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС" ИНН:0266031328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88108863 ОКВЭД:24.16

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года60585856
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года58585656
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года60585856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года58585656
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339351351362
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351351362362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года339353353641
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года353353641641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года399411411697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года411411697697
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6006006001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60060010001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-201-189-189-359
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-189-189-359-359
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399411411641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года411411641641
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года399411411697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года411411697697
23503 Прочие расходы за отчетный год1402880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-140-2880
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год201140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-120-2300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-120-2300
32003 Величина капитала на 31600010000
32007 Величина капитала на 31-1890-3590
32008 Величина капитала на 3141106410
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1204000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12000
33218 Убыток (ИТОГО)12000
33003 Величина капитала на 3160006000
33007 Величина капитала на 31-2010-1890
33008 Величина капитала на 3139904110
36003 Чистые активы на 3139904110
36004 Чистые активы на 3141106410
41103 Поступления – всего за отчетный год2000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год140110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3090
41293 Прочие платежи за отчетный год11020
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-120-110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-120-110

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (399) = -3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.85

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.475

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники

Еще предприятия