ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС" ИНН:0266032561 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165883 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года330
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года95100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1075980948
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года979948710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1075979948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года979948710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года98300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года983867828
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года867828555
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91112120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112120155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91112120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112120155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1075979948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года979948710
21103 Выручка за отчетный год289022171787
21104 Выручка за предыдущий год221717872309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26251388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187588324
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26522041699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34216991985
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24722041699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32916991985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год247329272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год329272564
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1311070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год116222272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год222272564
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (116)/Стоимость активов (1075) = 10.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2625+18+0) = 9.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (247)/Выручка (2890) = 8.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (116)/Выручка (2890) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.915

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.802

Индекс Альтмана Z = 19.242

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (11.81), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (8.55%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СБЕРФИНИНКАСС"