Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс" ИНН:0266032579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165873 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года323232
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года323232
12103 Запасы на конец отчетного года342405229
12104 Запасы на конец предыдущего года40522951
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года272449000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490014030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15905939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3965131916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51319163296
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3462597710018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года597735489286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3462600910050
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года600935809318
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151518
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года226219988417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года199819476469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года227720138432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года201319626487
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года380-3700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года370-7100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года80543661618
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362623282831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года118539961618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года399616182831
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3462600910050
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года600935809318
21103 Выручка за отчетный год463903933133450
21104 Выручка за предыдущий год393313345020583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453034041231180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год404123118018150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1087-10812270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-108122702433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1087-10812270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-108122702433
23503 Прочие расходы за отчетный год3144221
23504 Прочие расходы за предыдущий год422122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773-11232253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-112322532411
24603 Прочее за отчетный год509387306
24604 Прочее за предыдущий год387306172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264-15101947
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-151019472239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264-15101947
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-151019472239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (3462) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1087)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45303+0+0) = 2.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1087)/Выручка (46390) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (46390) = 0.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.767

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.922

Индекс Альтмана Z = 8.796

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.63), коэффициент текущей ликвидности (2.92), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания ДомМонтажСервис Плюс"