Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций" ИНН:0266032586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61167263 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19125286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125286141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228676705
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67670592
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года225225225
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22522587
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47210261216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10261216320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47210261216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10261216320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2758591036
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8591036255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2758591036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8591036255
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года197167179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16717965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47210261216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10261216320
21103 Выручка за отчетный год73112041294
21104 Выручка за предыдущий год12041294285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73112041294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12041294285
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73111031294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11031294285
23403 Прочие доходы за отчетный год47110
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год6711498513
23504 Прочие расходы за предыдущий год1498513232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год107-384781
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-38478153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год107-384781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-38478153
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год107-384781
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-38478153
61003 Остаток средств на начало отчетного года22522587
64003 Остаток средств на конец отчетного года225225225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Прибыль

Прибыль Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Чистые активы

Чистые активы Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (472) = 22.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (731)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (731)/Выручка (731) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (731) = 14.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.396

Индекс Альтмана Z = 10.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.25), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (14.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Некоммерческое партнерство "Объединение проектных организаций"