ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ" ИНН:0266032716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61165933 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4200
12103 Запасы на конец отчетного года505478491
12104 Запасы на конец предыдущего года4784910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20434500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39441696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года416960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29429691187
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96911870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29849691187
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96911870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19100520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1920605520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6055200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1064364667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3646670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1064364667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3646670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29849691187
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96911870
21103 Выручка за отчетный год467229694672
21104 Выручка за предыдущий год296946720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год322925294344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год252943440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1443440328
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4403280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1443440328
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4403280
23503 Прочие расходы за отчетный год783440
23504 Прочие расходы за предыдущий год34400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1365406363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4063630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401350
24603 Прочее за отчетный год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1315366228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3662280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13150228
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год36600
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3159500
32008 Величина капитала на 3160500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)131500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)131500
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31191000
33008 Величина капитала на 31192000
36003 Чистые активы на 31192000
36004 Чистые активы на 3160500
41103 Поступления – всего за отчетный год356700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год341000
41193 Прочие поступления за отчетный год15700
41203 Платежи – всего за отчетный год321400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год276200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1600
41293 Прочие платежи за отчетный год43600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год35300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1315)/Стоимость активов (2984) = 44.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1443)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3229+0+0) = 44.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1443)/Выручка (4672) = 30.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1315)/Выручка (4672) = 28.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.441

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.457

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.805

Индекс Альтмана Z = 10.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.37), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (30.89%), рентабельность компании (28.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮЖУРАЛМОНТАЖ"