ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП" ИНН:0266033131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151765 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9207116481465917213
11504 Основные средства на конец предыдущего года116481465917213809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920711648146590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1164814659172130
12103 Запасы на конец отчетного года12818277022589
12104 Запасы на конец предыдущего года18377022589363
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5655655630
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5655635050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7092506733072397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5067330718922803
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8518147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78705832115860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58331158649930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17077174802624522206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1748126245222063980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года118421005945980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10059459819080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118521006946081918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1006946081918117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года522574112163720288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года741121637202883863
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52257411216370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года741121637202880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17077174802624522206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1748026245222063980
21103 Выручка за отчетный год657433175168879751
21104 Выручка за предыдущий год331751688797513700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436825996131408811
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год259961314070284742
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2206717937470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7179374727230
22203 Управленческие расходы за отчетный год368163715390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1637153917830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1838554222080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год554222089400
23404 Прочие доходы за предыдущий год6871510100
23503 Прочие расходы за отчетный год541418364
23504 Прочие расходы за предыдущий год1418364140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1784546928400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5469284018860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80344
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1784546126901801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год546126901801-1226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1784546126900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5461269018010
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3110059000
32008 Величина капитала на 3110069000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1784000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1784000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1784000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1784000
33007 Величина капитала на 3111843000
33008 Величина капитала на 3111843000
36003 Чистые активы на 3111853000
36004 Чистые активы на 3110069000
41103 Поступления – всего за отчетный год4313000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4313000
41203 Платежи – всего за отчетный год4246000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3703000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год62000
41293 Прочие платежи за отчетный год481000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год67000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период67000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1784)/Стоимость активов (17077) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1838)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4368+0+368) = 38.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1838)/Выручка (6574) = 27.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1784)/Выручка (6574) = 27.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.268

Индекс Альтмана Z = 4.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (27.96%), рентабельность компании (27.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСКОМП"