Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис" ИНН:0266033614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64154396 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года520308133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30813310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года756271
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года595370204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года37020410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595369250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36925010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500316231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31623110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года955419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года955419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595369250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36925010
21103 Выручка за отчетный год813607491
21104 Выручка за предыдущий год6074910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год629504429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5044290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18410362
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18410362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103620
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18410356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18410356
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (184)/Стоимость активов (595) = 30.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (184)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (629+0+0) = 29.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (184)/Выручка (813) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (184)/Выручка (813) = 22.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.84

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.263

Индекс Альтмана Z = 14.12

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (6.26), коэффициент текущей ликвидности (6.26), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (22.63%), рентабельность компании (22.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дентал Сервис"