ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ" ИНН:0266033798 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67177630 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года210629
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года6291049
11503 Основные средства на конец отчетного года2190572210398791
11504 Основные средства на конец предыдущего года103987917017450
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года447462
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года462476
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года630678298533
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года298533121867
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года14638607828862
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года78288625296295
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2400091718527277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1852727712437137
12103 Запасы на конец отчетного года337542248321
12104 Запасы на конец предыдущего года2483215150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года554334268971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года268971995039
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154989725178
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года725178229626
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10469231242470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12424701229815
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2504784019769747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1976974713666952
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года64000106400010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года64000106400010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7132539828
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года398283834
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64713356439838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года64398386403844
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1517461410251637
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года102516370
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года648583308343
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года308343122637
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1582319710559980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10559980122637
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27029002760300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27603007093528
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года481808308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года830846038
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года22281321
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1321905
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27533082769929
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27699297140471
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2504784019769747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1976974713666952
21103 Выручка за отчетный год64347259
21104 Выручка за предыдущий год72595222
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64047186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год71865086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73136
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73136
23203 Проценты к получению за отчетный год3607345232
23204 Проценты к получению за предыдущий год452320
23403 Прочие доходы за отчетный год5383421
23404 Прочие доходы за предыдущий год4211933
23503 Прочие расходы за отчетный год1893692
23504 Прочие расходы за предыдущий год692713
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3959345034
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450341356
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год17633
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год33-65
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год340240185706
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год18570685361
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год332145176666
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год17666685155
24603 Прочее за отчетный год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3149735994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год359941150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3149735994
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год359941150
32003 Величина капитала на 3164000106400010
32007 Величина капитала на 31398283834
32008 Величина капитала на 3164398386403844
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3149735994
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3149735994
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3149735994
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3149735994
33003 Величина капитала на 3164000106400010
33007 Величина капитала на 317132539828
33008 Величина капитала на 3164713356439838
36003 Чистые активы на 3164713356439838
36004 Чистые активы на 3164398386403844
41103 Поступления – всего за отчетный год5859151014
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год133024907
41193 Прочие поступления за отчетный год4528946107
41203 Платежи – всего за отчетный год53748313
41293 Прочие платежи за отчетный год53748313
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5321742701
42103 Поступления – всего за отчетный год1163322396659
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4250000
42193 Прочие поступления за отчетный год738322396659
42203 Платежи – всего за отчетный год64517744933808
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год44818114728007
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4250000
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год14586500
42293 Прочие  платежи за отчетный год86313205801
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5288452-4537149
43103 Поступления – всего за отчетный год59147004990000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год59147002000000
43203 Платежи – всего за отчетный год12496540
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12496540
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год46650464990000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-570189495552

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31497)/Стоимость активов (25047840) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6404+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (6434) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31497)/Выручка (6434) = 489.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.348

Индекс Альтмана Z = 0.645

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (489.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВО-САЛАВАТСКАЯ ПГУ"