ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ" ИНН:0266035731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474456 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5577557700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5577557700
12103 Запасы на конец отчетного года1705170515231780
12104 Запасы на конец предыдущего года1523152317800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173571665754316171
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5431543161710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164164354300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3543543000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192261922673088251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7308730882510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248032480373088251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7308730882510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11991199471178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4714711780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12091209481188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4814811880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года235942359468278063
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6827682780630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года235942359468278063
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6827682780630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248032480373088251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7308730882510
21103 Выручка за отчетный год41775417753796138283
21104 Выручка за предыдущий год3796137961382830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39004390043669329564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3669336693295640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2771277112688719
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1268126887190
22203 Управленческие расходы за отчетный год182218228308385
22204 Управленческие расходы за предыдущий год83083083850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год949949438334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4384383340
23403 Прочие доходы за отчетный год282282024
23503 Прочие расходы за отчетный год31331364118
23504 Прочие расходы за предыдущий год64641180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год918918374240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3743742400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1881888262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8282620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год730730292178
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2922921780
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год730730292178
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2922921780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (730)/Стоимость активов (24803) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39004+0+1822) = 2.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (949)/Выручка (41775) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (730)/Выручка (41775) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.176

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = -0.758

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.27%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОГРУПП-САЛАВАТ"