Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават" ИНН:0266035756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476355 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7800
12104 Запасы на конец предыдущего года8000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года156419304059418424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4193040594184240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года552225582
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22255820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218419604085218506
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4196040852185060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218419604085218506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4196040852185060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-126711843977317849
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года118439773178490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-125711943978317859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года119439783178590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года87340429700531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года404297005310
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года602337369116
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3373691160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1475407661069647
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4076610696470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218419604085218506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4196040852185060
21103 Выручка за отчетный год10013125896601022855
21104 Выручка за предыдущий год1258966010228550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1244511363128716289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113631287162890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-243212265313916566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год122653139165660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-243212265313916566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год122653139165660
23403 Прочие доходы за отчетный год401623461305
23404 Прочие доходы за предыдущий год16234613050
23503 Прочие расходы за отчетный год59581522
23504 Прочие расходы за предыдущий год5815220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-245111845547017849
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118455470178490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-245111845547017849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118455470178490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-245111845547017849
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118455470178490
32003 Величина капитала на 31100100
32007 Величина капитала на 3111840178490
32008 Величина капитала на 3111940178590
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24510335460
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24510335460
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2451000
33218 Убыток (ИТОГО)2451000
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 31-126703977317849
33008 Величина капитала на 31-125703978317859
36003 Чистые активы на 31-125703978317859
36004 Чистые активы на 3111940178590
41103 Поступления – всего за отчетный год518400438434512
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год517520438334512
41193 Прочие поступления за отчетный год880100
41203 Платежи – всего за отчетный год120860101544439
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год201401983807
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8942063622734
41293 Прочие платежи за отчетный год113001779898
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3975403368973
43203 Платежи – всего за отчетный год397210335160
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год397210335160
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-397210-335169
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33017382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2451)/Стоимость активов (218) = -1124.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2432)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12445+0+0) = -19.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2432)/Выручка (10013) = -24.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2451)/Выручка (10013) = -24.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -11.243

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -11.243

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.852

Индекс Альтмана Z = -132.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.77), рентабельность продукции (-24.29%), рентабельность компании (-24.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическая компания Салават"