Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис" ИНН:0266035788 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38478230 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495301736
11504 Основные средства на конец предыдущего года98901972
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года49539891736
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года98917361972
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года662581288
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258128853
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662581876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года258187653
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501912473612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124736122025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года501912473290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года124732902025
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года501912473612
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года124736122025
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501912473612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124736122025
21103 Выручка за отчетный год281971307113203
21104 Выручка за предыдущий год13668132033926
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116476432945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год702994526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16550663912258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6639122583900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16550663912258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6639122583900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16550663912258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6639122583900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год169278412258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8207353900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1485358550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5819115230
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1485300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год581900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14853)/Стоимость активов (5019) = 295.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11647+0+0) = 142.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16550)/Выручка (28197) = 58.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14853)/Выручка (28197) = 52.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.959

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 25.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (58.69%), рентабельность компании (52.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строймонтажсервис"