Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН" ИНН:0266035925 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38486442 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2095690805
12104 Запасы на конец предыдущего года8485805136
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20192249276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года166593
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года20978753113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106703113415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209106696476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1067064791111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-294-458-981
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209109604060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109644060328
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года209109606934
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1096469342092
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209106696476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1067064761111
21103 Выручка за отчетный год94021281416936
21104 Выручка за предыдущий год12814169361228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90751230316081
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12303160810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год327511855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5118551228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год327511855
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5118551228
23403 Прочие доходы за отчетный год2277330
23404 Прочие доходы за предыдущий год33011
23503 Прочие расходы за отчетный год2823331278
23504 Прочие расходы за предыдущий год3312780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-219213577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2135771239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-219167523
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1675231239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-219)/Стоимость активов (209) = -104.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9075+0+0) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (327)/Выручка (9402) = 3.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-219)/Выручка (9402) = -2.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 44.986

Индекс Альтмана Z = 40.752

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (3.48%), рентабельность компании (-2.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОЕКТНО-ИНЖИНИРИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГЕЛЕОН"

Еще предприятия