ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ" ИНН:0266036478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12684082 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года49378661
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года49378661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1507968833
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2325513217
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55132171186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23220585935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205859352955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23221076313
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210763133616
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10107
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3428695918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года28695918-72
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2428795928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28795928-65
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-35000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-35000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-85002999
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60678385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78385682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606-772385
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года-7723853681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23221076313
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210763133616
21104 Выручка за предыдущий год45217558268241
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32016371865398
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13201186402843
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1231975211189
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9752111892824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123134497450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3449745119
23203 Проценты к получению за отчетный год2342
23204 Проценты к получению за предыдущий год420
23403 Прочие доходы за отчетный год15931650427
23404 Прочие доходы за предыдущий год6504270
23503 Прочие расходы за отчетный год16050621873
23504 Прочие расходы за предыдущий год6218749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-132734827006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3482700610
24603 Прочее за отчетный год10446130
24604 Прочее за предыдущий год61310160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-237128695990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год28695990-72
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-237128695990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год28695990-72

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2371)/Стоимость активов (232) = -1021.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1231+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1231)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2371)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.612

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -10.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.094

Индекс Альтмана Z = -82.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.38), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФП-САЛАВАТ"