Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД" ИНН:0266040280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12719469 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5520250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5520250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552066
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5520250
21103 Выручка за отчетный год4531144466
21104 Выручка за предыдущий год1444660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397914440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год552066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год552066
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год552066
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год552066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (552)/Стоимость активов (552) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3979+0+0) = 13.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (552)/Выручка (4531) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (552)/Выручка (4531) = 12.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.69

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.18%), рентабельность компании (12.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Поликлиника "БИОМЕД"