ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС" ИНН:0266042633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26799733 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4931696
12104 Запасы на конец предыдущего года16960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153676452
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года64520
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года900010000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2486118269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2486118269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1403405
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1413415
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4150
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2344817814
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2344817814
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2486118269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182690
21103 Выручка за отчетный год2438620027
21104 Выручка за предыдущий год200270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2393018762
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4561265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12650
22203 Управленческие расходы за отчетный год890718
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-434547
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5470
23403 Прочие доходы за отчетный год168015
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год485
23504 Прочие расходы за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1198557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1120
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-4040
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год998405
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год998405
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (998)/Стоимость активов (24861) = 4.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23930+0+890) = -1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-434)/Выручка (24386) = -1.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (998)/Выручка (24386) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 0.89

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-1.78%), рентабельность компании (4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САЛАВАТЖИЛСТРОЙСЕРВИС"

Еще предприятия