ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА ИНН:0266990204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38512725 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7423200
11504 Основные средства на конец предыдущего года32000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7423200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года32000
12103 Запасы на конец отчетного года16800
12104 Запасы на конец предыдущего года20200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года517245833119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45833119343
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года534047853123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года47853123343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года608251053123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51053123343
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года533947853092
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года47853092343
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7423200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года32000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года608151053092
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51053092343
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1031
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года608251053123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51053123343
61003 Остаток средств на начало отчетного года47853092343
62153 Членские взносы за отчетный год1035800
62203 Целевые взносы за отчетный год35241425410754
62003 Поступило средств - всего за отчетный год138821425410754
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год993387534277
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год180200
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год32400
63133 иные мероприятия за отчетный год780700
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год154816071632
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год147200
63263 прочие за отчетный год7600
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год5983200
63503 Прочие за отчетный год124918812096
63003 Использовано средств - всего за отчетный год13328125618005
64003 Остаток средств на конец отчетного года533947853092

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Прибыль

Прибыль ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Чистые активы

Чистые активы ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6082) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5340

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5172

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5172

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6081

Индекс Альтмана Z = 6390.81

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5172), коэффициент быстрой ликвидности (5172), коэффициент текущей ликвидности (5340), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПРОФЕССИОНАЛЬНЫЙ СОЮЗ №1 ГОРОДА САЛАВАТА

Еще предприятия