Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4" ИНН:0267010200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12753584 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178716361124
11504 Основные средства на конец предыдущего года16361262680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года178716361124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16361262680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2911727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17225314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12629259
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29223590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417464456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464488472
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220421001580
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210017501152
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года219120551487
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года205517281096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219120551487
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205517281096
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года134593
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года452256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134593
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года452256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220421001580
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210017501152
61003 Остаток средств на начало отчетного года2925990
62203 Целевые взносы за отчетный год169616670
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1712637851
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год1500958
64003 Остаток средств на конец отчетного года12635159

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Прибыль

Прибыль Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Чистые активы

Чистые активы Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2204) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.183

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 168.538

Индекс Альтмана Z = 178.165

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.69), коэффициент быстрой ликвидности (32.08), коэффициент текущей ликвидности (32.08), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Садоводческое, огородническое или дачное некоммерческое товарищество "Сад №4"