Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство) ИНН:0267012423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97958371 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9020
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года68830
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77850
12104 Запасы на конец предыдущего года7900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6712286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6713076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67110861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года108610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16936-7624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-76240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года606606
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1700117879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года178790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1760718485
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года184850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67110861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года108610
21103 Выручка за отчетный год12981098
21104 Выручка за предыдущий год10980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12521000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год980
23503 Прочие расходы за отчетный год93580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-931298
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-931298
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9312)/Стоимость активов (671) = -1387.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1252+0+0) = 3.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (1298) = 3.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9312)/Выручка (1298) = -717.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -25.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -24.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -13.878

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -13.878

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.962

Индекс Альтмана Z = -299.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-25.24), рентабельность продукции (3.54%), рентабельность компании (-717.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СПЕЦСТРОЙКОМПЛЕКС" (открыто конкурсное производство)