Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт" ИНН:0267014413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61159789 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года110289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7091741305
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1741305688
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7202051594
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2051594688
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7202051594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2051594688
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5671621431
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1621431608
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15343163
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15343163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7202051594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2051594688
21103 Выручка за отчетный год451640184166
21104 Выручка за предыдущий год401841663333
21203 Себестоимость продаж за отчетный год380736652746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366527462736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7093531420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3531420597
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7093531420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3531420597
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7093531420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3531420597
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1532020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5561511420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1511420597

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (556)/Стоимость активов (720) = 77.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3807+0+0) = 18.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (709)/Выручка (4516) = 15.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (556)/Выручка (4516) = 12.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.788

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.706

Индекс Альтмана Z = 18.197

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.63), коэффициент быстрой ликвидности (4.71), коэффициент текущей ликвидности (4.71), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (15.7%), рентабельность компании (12.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройконтакт"