Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы" ИНН:0267015512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152084 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года286231
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10841
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1539476
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года476421
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1539476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2225258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258279
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-15350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года849218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218142
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года-686218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218142
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1539476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476421
21103 Выручка за отчетный год27852260
21104 Выручка за предыдущий год22601140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1578669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2785682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год682471
22203 Управленческие расходы за отчетный год7930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1992682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год682471
23403 Прочие доходы за отчетный год750
23504 Прочие расходы за предыдущий год38524
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2067226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год297447
24603 Прочее за отчетный год870
24604 Прочее за предыдущий год710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1980226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год226495
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2260
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3115370
32008 Величина капитала на 3115470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18310
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18310
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))18310
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)18310
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-11400
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-11400
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3122150
33008 Величина капитала на 3122250
36003 Чистые активы на 3122250
36004 Чистые активы на 3115470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1980)/Стоимость активов (1539) = 128.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+793) = 251.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1992)/Выручка (2785) = 71.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1980)/Выручка (2785) = 71.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = -2.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = -2.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.287

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -3.243

Индекс Альтмана Z = 12.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (-0.51), коэффициент быстрой ликвидности (-2.24), коэффициент текущей ликвидности (-2.24), коэффициент наличия собственных средств (1.45), рентабельность продукции (71.53%), рентабельность компании (71.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интеллектуальные системы"